10 réductions d’impôt à ne pas oublier sur sa déclaration de revenus

c'est la période des déclarations de revenus et j'en suis certain vous vous demandez déjà si vous aurez à solde d'impôt à payer en septembre à la rentrée je me suis donc plongé pour vous dans les méandres des règles de l'administration fiscale française et je vais vous faire découvrir dans cette vidéo dits manière d'alléger la note finale frais de scolarité don à une association frais réels pour les salaires investissement dans une société aide fiscale pour une personne qui habite dans un ehpad on va faire le point ensemble sur des dispositifs que vous ne connaissez pas forcément et qui pourtant sont de vrais coups de pouce lorsque vous allez compléter votre déclaration de revenus et ça je vous en parle juste après l'intro [Musique] petite question avant de commencer est ce que vous connaissez la différence entre une réduction d'impôt et d'un crédit d'impôt simplement la réduction d'impôt peut vous permettre de diminuer votre impôt jusqu'à 0 euros et si vous ne l'avez pas utilisé en entier le solde est soit perdue soir portable sur les années suivantes alors qu'avec un crédit d'impôt le solde non utilisés vous sera remboursée au mois de septembre de l'année de la déclaration donc même si vous ne payez pas d'impôts avec un crédit d'impôt vous gagnerez toujours de l'argent [Musique] bonjour à tous et bienvenue au cabinet je suis géraud petit expert comptable ça fait de nombreuses années que je réalise un certain nombre de déclarations de revenus pour mes clients et je me suis dit qu'il était intéressant de vous faire découvrir toutes ces réductions que je vois passer depuis des années et qui pour autant ne sont pas toujours connues de tous et on va commencer par parler des enfants c'est être mignon qui vous coûte de l'argent tout au long de leur existence ouais c'est pas faux ce qui explique que de temps en temps quand on reçoit la facture de la garderie ou du collège on aimerait répondre alors désolé on peut pas payer comme ce n'est techniquement pas possible et comme l'état a toujours eu une politique d' aide à la natalité d'où l'existence des demi part pour enfant pour le calcul de l'impôt sur le revenu il existe plusieurs réductions ou crédits d'impôt que vous pouvez utiliser par exemple vous pouvez profiter d'un crédit d'impôt pour frais de garde dès que vous avez confié votre enfant à une structure telle qu'un centre aéré pour les vacances une garderie le matin ou le soir pour l'école ou une crèche ou une assistante maternelle agrée pour la semaine une partie du coût de ces frais de garde vous sera remboursée sous la forme d'un crédit d'impôt et ceci quelle que soit la situation familiale et quel que soit votre revenu pour profiter de ce mécanisme fiscal il y a juste deux conditions qui doivent être remplies il faut que votre enfant soit gardé à l'extérieur de votre domicile et il faut qu'il soit âgé de 6 ans au maximum au 1er janvier de l'année d'imposition c'est-à-dire au 1er janvier 2021 pour la déclaration sur les revenus 2021 fait en 2022 le plafond des dépenses permettant d'obtenir ce crédit d'impôt et de 2300 euros par an et le crédit d'impôt finale qui vous est accordée correspond à 50 % de ses dépenses ça veut dire que vous pouvez obtenir au maximum un crédit d'impôt de 1150 euros par an et par enfant oui par enfant car si vous avez deux enfants d'abord bon courage et ensuite le crédit d'impôt est doublée et al'inverse si vous êtes divorce et que votre enfant est en garde alternée comme vous n'avez fiscalement qu'un demi enfants le plafond de la dépense de réduction d'impôt est divisé par deux pour bénéficier de ce crédit d'impôt en fonction de votre situation vous devez compléter les cases cette ga à cette gg en indiquant le montant des dépenses engagées après une fois passé les six ans il n'existe pas réellement de réduction ou de crédit d'impôt pour votre enfant quand il sera en primaire mais ensuite dès qu'ils rentrent au collège vous pourrez bénéficier de la réduction d'impôt pour frais de scolarité c'est une petite réduction qui bénéficie à tous les parents qui ont des enfants au collège au lycée ou en études supérieures et à la différence de la prime de rentrée scolaire cette réduction d'impôt et sans condition de revenu dont tout le monde peut en profiter celles ci s'appliquent si votre enfant est rattaché à votre foyer fiscal c'est à dire s'il est déclaré sur votre déclaration de revenus et s'il n'est pas rémunéré durant ses études par exemple si votre enfant ou votre fille est en apprentissage vous ne pourrez pas bénéficier de cet avantage fiscal je parle d'études rémunérés car si votre enfant a juste un job étudiant ou un job d'été ou et boursier vous pourrez bénéficier de cette réduction d'impôt est justement quel est le montant de cette réduction la réduction est fixé à 61 euros pour un enfant au collège 153 euros pour un jeune au lycée et 183 euros pour un étudiant en études supérieures et là encore si votre enfant est en résidence alternée la réduction sera divisé par deux pour bénéficier de cette réduction d'impôt votre enfant doit être scolarisé au 31 décembre de l'année de la déclaration et vous devez juste indiquer le nombre d'enfants à charge poursuivant leurs études dans les cases 7e à à 7 e g ce n'est pas une grosse somme à récupérer ça ne couvrira pas les frais de scolarité mais il serait idiot de passer à côté après les enfants on va parler des personnes âgées et ma grand mère qui a glissé sur une bouche c'est vrai merdier en vieillissant quand une personne se retrouve dépendante elle doit parfois quitter son domicile pour aller vivre dans un établissement d'hébergement pour personnes âgées dépendantes les célèbres et pad et oui maintenant vous savez ce que cela veut dire donc vivre dans un de ces établissements coûte cher ce n'est pas financée par la sécurité sociale mais ça permet tout de même à la personne âgée d'obtenir une réduction d'impôt cette réduction correspond à 25% du montant payé pour un hébergement dans la limite de 10 mille euros de frais par an et pas personnes hébergées ça veut dire que si votre père ou votre grand mère vit en ehpad il ou elle peut profiter d'une réduction d'impôt de 2500 euros par an au maximum et si vos deux parents ou grands parents y sont la réduction sera de 5000 euros je me suis dit que c'était intéressant d'en parler car ce sont souvent les enfants qui font les déclarations d'impôts de leurs parents qui sont en ehpad et l'air de rien 2500 euros ou 5000 euros d'économies chaque année sur les impôts durant une dizaine d'années ça sera une sacrée somme supplémentaire lorsque vous toucherez l'héritage pour bénéficier de cette réduction d'impôt s'il y a une ou deux personnes en vous devez compléter les cassettes cd et 7 c en indiquant le montant de la dépense payer mais une personne âgée ne va pas toujours partir en ehpad il existe une situation intermédiaire où on à gré sa dépendance elle peut rester à son domicile et dans ce cadre il existe jusqu'au 31 décembre 2000 23 un crédit d'impôt pour les personnes âgées ou handicapées qui ont besoin d'effectuer des travaux d'adaptation de leur logement il y à deux conditions à respecter d'abord il faut que la personne soit titulaire d'une pension d'invalidité d'au moins 40% d'une carte d'invalidité ou souffrir d'une perte d'autonomie reconnu et comme ce serait trop simple les travaux doivent faire partie d'une liste des équipements éligibles qui comprend notamment les éviers hauteur réglable les cabines de douche les barres de maintien ou d'appui et bien d'autres choses là encore je ne pense pas que vous ayez besoin de ces équipements mais si vous vous occupez de la déclaration de vos parents le fait de savoir leur permettra de récupérer un crédit d'impôt qui s'élève à 25% du montant des dépenses engagées dans la limite de cinq mille euros pour un célibataire et de 10000 euros pour un couple et ceci sur une période de travaux de cinq années consécutives c'est à dire qu'au final le crédit d'impôt sera compris entre 1250 euros et 2500 euros maximum pour bénéficier de ce crédit d'impôt il faut simplement indiquer le montant des dépenses en case 7 w maintenant je vais parler de vous car si vous avez cliqué sur la miniature c'est pour une bonne raison tu vois si vous auriez partant cj et la manière la plus simple de réduire son impôt ce sont les frais réels je vais donc commencer par vous expliquer les frais réels de manière simplifiée simplifié car j'ai déjà fait une vidéo très détaillé sur le sujet je vous mets le lien à la fin de cette vidéo est simplifié car si vous prenez la documentation fiscal ça devient vite incompréhensible la parole des gens comme vous aurez ce jour n'y a qu'une notice pour rappel pour calculer leur revenu imposable des salariés l'administration fiscale applique d'office un abattement de 10% sur les salaires déclarés ça veut dire que si vous déclarez 20000 euros de revenus vous serez imposé sur dix-huit mille euros les 20000 euros déclaré -10% déduit 2000 euros dans mon exemple c'est 10 % représente les frais que vous avez engagé pour travailler principalement vos déplacements et les repas prêts à l'entreprise mais si vous estimez que vos frais professionnels sont supérieurs à cet abattement de 10 % vous pouvez opter pour la déclaration de vos dépenses réelles à la place de l'abattement forfaitaire quand on réalise au cabinet des déclarations de revenus avec des frais réels pour nos clients dans 95% des cas on se limite à deux types de dépenses évaluées forfaitairement oui je vous parle de frais réels mais qui sont évaluées forfaitairement c'est comme ça donc on se limite aux frais de déplacements domicile travail qui sont évalués à partir du barème des frais kilométriques et aux frais de repas qui sont évalués à partir d'un forfait de 4 euros 90 par repas je le rappelle avant d'avoir des commentaires dans la description il existe d'autres frais d'autres manières de les calculer il vous aurait plus de détails dans l'autre vidéo mais bien souvent vous limiterez à ces deux évaluations de manière forfaitaire donc pour savoir si les frais réels sont intéressants pour vous il va falloir faire une comparaison entre les 10% de votre salaire et ses frais réels pour calculer ses frais réels vous prenez dans un premier temps la distance entre votre domicile et votre travail vous multipliez cette distance par deux pour avoir la distance aller retour et vous multipliez ce chiffre obtenu par le nombre de jours travaillés sur la d vous obtenez alors la distance de vos trajets professionnels réalisés sur une année vous convertissez ensuite se chiffrent en euros grâce au barème des frais kilométriques et en complément si vous mangez sur place à votre bureau qu'il n'y a pas de cantine collective vous multipliez le nombre de jours travaillés par 80 90 pour évaluer les frais de repas si la somme de ses frais de déplacement et de ses frais de repas et supérieures aux 10% de votre salaire déclaré il sera plus intéressant pour vous de déclarer vos frais réels ce qui diminuera votre salaire imposable et vous fera économiser de l'impôt pour déclarer ses frais réels vous devez juste indiquer la somme obtenue dans la case à caa1 des cas et vous justifierez le calcul des frais réels en annexe de votre déclaration si vous considérez que ce calcul est lourd est embêtant il ya une autre période dans la vie qui peut aussi être considérée comme difficile et compliqué c'est le divorce un divorce génère souvent de nombreux frais le paiement des avocats le versement d'une pension alimentaire mais aussi souvent le versement par l'un des deux époux d'une prestation compensatoire cette prestation souvent versée en une fois a pour objectif de donner une compensation financière à l'autre époux en fonction du patrimoine et du revenu de chacun si le versement d'une pension alimentaire se déduit des revenus et donc baisse naturellement l'impôt de la personne qui la verse ce n'est pas le cas d'une prestation compensatoire car cette somme n'est pas imposable chez la personne qui la reçoit et donc en parallèle non déductibles chez la personne qui la verse pour limiter la douloureuse le versement d'une telle prestation donne droit à une réduction d'impôt sur le revenu pour bénéficier de cette réduction d'impôt la prestation compensatoire doit être versée sous 12 mois maximum à compter de la date du divorce si vous dépassez les 12 mois sera considérée comme une pension alimentaire complémentaires donc si la prestation compensatoire est versée en moins de 12 mois la personne qui la verse et bénéficiera d'une réduction d'impôt correspondant à 25% des sommes versées dans la limite de 30 mille cinq cents euros de pension soit au final 7625 euros de réductions d'impôts au maximum pour bénéficier de cette réduction d'impôt vous devez indiquer la somme versée en case 7w n ça peut paraître comme ça super intéressant de bénéficier d'une telle réduction d'impôt mais ne divorçaient pas pour diminuer votre impôt ce serait un très mauvais conseil déjà car divorcé beaucoup travaillent souvent bien plus cher que la réduction et ensuite car d'une manière générale on ne réalise pas des investissements pour bénéficier d'une réduction d'impôt on réalise des investissements parce que c'est rentable et la réduction d'impôt doit juste être la cerise sur le gâteau et dont l'objectif il ya quelques exceptions très rare à ce principe et justement je vous en parle d'une tout à l'heure mais d'abord je vais faire appel à votre générosité d'abord car je vais vous parler dans un instant des dons aux associations et ensuite car je vais vous demander de soutenir la chaîne toutefois de soutenir la chaîne en mettant un traditionnel pouces bleus sous la vidéo et si le thème de la chaîne vous intéresse à cliquer sur le bouton s'abonner et activer la cloche de notification pour être informé de l'arrivée de la prochaine vidéo qui par leur ajustement encore de déclarations de revenus et donc on va parler de la majoration temporaire des dons à certaines associations normalement si vous faites des dons à des associations vous bénéficiez d'une réduction d'impôt de 66 % du montant des sommes versées ce qui permet de compenser une partie du coût du don et donc d'encourager à la générosité de chacun mais du fait de la crise sanitaire et comme l'état n'a pas les moyens d'aider toutes les associations les députés ont décidé d'encourager encore plus cette solidarité nationale en réhaussant à titre exceptionnel le plafond des dons ouvrant droit à une réduction d'impôt non pas de 66% mais de 75% depuis de nombreuses années on pouvait donner ce qu'ici à peu près 5 150 euros aux associations qui viennent en aide aux personnes en difficulté aux victimes de violences domestiques et bénéficier de ce crédit d'impôt de 75 % mais jusqu'au 31 décembre 2000 23 ce plafond est relevé à 1000 euros et donc si vous donner 1000 euros à une association telle que les restos du coeur ou le secours populaire vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 750 euros et le nom de 1000 euros vous aura donc coûté au final 250 euros et si par contre vous donner deux mille euros classe dans ce cas vous bénéficierez de 750 euros de réduction d'impôt au titre des 1000 premiers héros et 660 euros les 66% de 1000 euros au titre des mi-lourds au suivant pour bénéficier des réductions d'impôt vous devez déclarer les dons bénéficiant du taux de réduction de 75% dans la case 7v à dans la limite bien entendu de 1000 euros et les autres dons dans la case 7 wc dans tous les cas lorsque vous faites a donc gardé les justificatifs ça vous évitera un an après de les oublier quand vous devez faire votre déclaration comme la chaîne parle d' habitude de gestion d'entreprise on va parler de la réduction d'impôt si vous investissez dans une société concrètement et sans trop rentrer dans le détail si vous souscrivez au capital ou à l'augmentation capital d'une entreprise qui répond à certaines conditions jusqu'au 31 décembre 2022 vous pourrez bénéficier d'une réduction d'impôt équivalente à 25 % des sommes engagées dans la limite de 50 mille euros pour un célibataire et 200000 euros pour un couple ça veut dire que si vous investissez cent mille euros dans une entreprise vous économiserez jusqu'à 25000 euros d'impôts et si vous souhaitez investir plus c'est possible dans ce cas la fraction des versements qui excède le plafond ouvrant droit à réduction d'impôt au titre des quatre années suivantes dans les mêmes limites cette réduction d'impôt n'est pas ouverte à toutes les sociétés l'entreprise à laquelle vous souscrivez doit avoir moins de sept années d'existence ou réaliser des investissements importants dans son développement et elle doit avoir au moins deux salariés assez rapidement et comme l'idée est d'investir durablement dans les entreprises vous devrez conserver des titres souscrits au moins cinq années je vais me répéter on n'investit pas juste pour une réduction d'impôt car quand vous investissez dans une société vous avez aussi le risque de tout perdre mais si vous devez investir dans votre entreprise celle d'un ami ou juste pour de l'investissement pensez à vous interroger sur cette opportunité il serait idiot passé à côté en parlant d' idiot je vais vous parler de deux aides fiscales à la cour où vous disons du moins difficilement compréhensibles par exemple c'est méconnu de beaucoup mais vous pouvez bénéficier d'un crédit d'impôt si vous vous abonnez un magazine mais c'est pas possible d'entendre des conneries pareilles si si il existe un crédit d'impôt dans ce cas en fait entre le 9 mai 2021 et fin 2022 si vous vous abonner pour la première fois un titre de presse pour une durée de 12 mois minimum de manière physique mais aussi digital vous bénéficiez d'un crédit d'impôt qui correspond à 30% du prix de l'abonnement ce n'est pas pour tous les magazines car il faut que le journal soit un titre de presse d'information politique ou général comme le figaro ou aujourd'hui en france par exemple mais si vous vous abonnez à lancer magazine penser à déclarer votre abonnement sur votre déclaration ça vous fera économiser 30 % et il ya encore pire je vais vous parler d'une réduction d'impôt exceptionnel qui vous permet de réduire énormément votre impôt beaucoup combien bon coup bon et beaucoup veut dire que la réduction d'impôt correspondra en fonction du produit acquis à 110 voire 120 % de votre investissement oui vous investissez 5000 euros et votre réduction d'impôt sera comprise entre 5500 et 6000 euros il n'y a pas meilleur placement actuellement et ça s'appelle le girardin industriel celui ci très peu de personnes le connaissent car c'est habituellement un produit qui est proposée par les gestionnaires en patrimoine mais franchement personnellement il n'y a pas meilleur placement alors c'est quoi le girardin industriel concrètement défiscaliser grâce aux gérard d'un industriel revient réaliser un apport financier à fonds perdus dans une société qui va acheter du matériel qui doit être donné en location à une exploitation située en outre-mer au terme de cette location de cinq ans la société est liquidée et le matériel est vendu aux locataires pour un euro symbolique au final le girardin industriel peut être considérée comme une subvention déguisée pour répondre à certaines interdictions européenne mais pour le particulier bas c'est une opportunité le taux de la réduction d'impôt dépend de plusieurs paramètres comme la nature de l'activité le lieu et la date de l'investissement mais ça me permettra dans tous les cas de bénéficier d'une réduction d'impôt comprises entre 110 et 120 % du montant de la somme investie et ardu cette réduction d'impôt est intégralement obtenus l'année suivant celle de l'investissement donc si vous investissez en 2022 vous pourrez déclarer et réduire votre impôt en 2023 il y a par contre quelques risques dans cet investissement par exemple il ne faut pas que la mise en location du matériel cesse avant les cinq ans ce qui pourrait être le cas par exemple en cas de liquidation du locataire donc si vous souhaitez faire du girardin industriel et pour le coup vous n'investissez que pour la réduction d'impôt préféré des contrats où vous auriez une garantie en cas de défaut du locataire on arrive à la fin de cette vidéo j'espère que je vous ai fait économiser de l'impôt si vous souhaitez partager d'autres réductions n'hésitez pas à les mettre en commentaire et comme promis je vous met en lien la vidéo je détaille le fonctionnement des frais réels et nous on se retrouve très bientôt pour une prochaine vidéo et en attendant déclaré bien vos impôts [Musique]